在披露的时间上,季报是季度结束之日起的15个工作日内披露;半年报是上半年结束之日起60日内披露。而基金的年度报告,信息更全面,是基金在存续期的信息披露中信息量最大的文件。
与季报的披露不同,年报的披露包含有最近3个会计年度的主要会计数据和财务指标,并且要经过审计。
此外,基金的持仓组合,也要披露期末按市值占基金资产净值比例大小排序的所有股票明细、还有如果持有债券的,债券前5名的债券明细,以及投资组合重大变动的披露等等。
重大变动包括报告期内累计买入、累计卖出价值超出期初基金资产净值2%的股票明细。此外还有一些基金临时做的信息披露。
通过以上这些,投资者对基金的实际运作和运作成果就有了基本的了解。嘉丰瑞德的David指出,由于基金属于分散投资,因此这种初步了解也基本是足够了,再辅以一些理财方面指导的话,即可配置基金。当然除了配置公募基金以外,现在信息披露比较透明其他理财方式也是有的,像JIA理财平台上的一些实体项目类的投资,资金流向也很清楚,而且收益也很稳定,投资者也不必局限于配置公募基金。